Rechnung Malerarbeiten (mit § 35a-Ausweis): Vorlage und Hinweise
Für Malerbetriebe und Einzelunternehmer: Leistungen nach m², Material und Arbeitslohn für § 35a klar ausweisen.
Für Malerbetriebe und Einzelunternehmer: Leistungen nach m², Material und Arbeitslohn für § 35a klar ausweisen. Alle Eingaben bleiben in Ihrem Browser, es wird nichts übertragen.
Stand: 09.10.2026 · Angaben ohne Gewähr
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Handwerkerleistungen für Privat
Privatkunden können Arbeits-, Fahrt- und Maschinenkosten für Leistungen im Haushalt nach § 35a EStG mit 20 % von der Steuer absetzen (Höchstbeträge je Art). Dafür müssen die Arbeitskosten in der Rechnung erkennbar sein und die Zahlung muss unbar erfolgen. Materialkosten sind nicht begünstigt.
Bei Werklieferungen oder sonstigen Leistungen im Zusammenhang mit einem Grundstück an Privatkunden ist auf die zweijährige Aufbewahrungspflicht hinzuweisen.
Hinweise
Steuerliche und rechtliche Anforderungen können sich ändern und hängen vom Einzelfall ab. Lassen Sie sich im Zweifel von einer Steuerberaterin, einem Steuerberater oder einer Anwältin beraten. Die Vorlage ersetzt keine Beratung.
Typische Fehler: Rechnung Malerarbeiten (mit § 35a-Ausweis)
- Aufbewahrungshinweis fehlt.
- Arbeitslohn nicht getrennt.
- Flächen nicht nachvollziehbar.
Rechnung Malerarbeiten (mit § 35a-Ausweis) erstellen: So geht’s
- Füllen Sie das Formular oben mit Ihren Angaben aus.
- Prüfen Sie die Vorschau und ändern Sie Texte, Stil, Schriftart oder Akzentfarbe.
- Klicken Sie auf „PDF speichern / drucken“ und wählen Sie im Druckdialog „Als PDF speichern“.
- Unterschreiben Sie das Dokument, wo nötig, und versenden Sie es, zum Beispiel per E-Mail oder Post.
Muster: Rechnung Malerarbeiten (mit § 35a-Ausweis)
So sieht ein ausgefülltes Dokument aus. Mit dem Formular oben erstellen Sie Ihre eigene Version.
| Familie Weber Lindenweg 12 79312 Emmendingen |
|
Rechnung Nr. MA-2026-151
Baustelle: Wohnung Gartenweg 3, Freiburg
| Pos. | Beschreibung | Menge | Einzelpreis | Gesamt |
|---|---|---|---|---|
| 1 | Wände und Decken spachteln und streichen, weiß, Wohn- und Schlafzimmer | 128 m² | 9,50 € | 1.216,00 € |
| 2 | Tapezieren Raufaser Flur | 34 m² | 12,00 € | 408,00 € |
| 3 | Abdeckarbeiten | 1 pauschal | 120,00 € | 120,00 € |
| 4 | Material (Farbe, Tapete, Spachtel) | 1 pauschal | 310,00 € | 310,00 € |
| Nettobetrag | 2.054,00 € |
| Umsatzsteuer 19 % | 390,26 € |
| Rechnungsbetrag | 2.444,26 € |
Hinweis für die Steuerermäßigung nach § 35a EStG: Im Rechnungsbetrag sind Arbeits- und Fahrtkosten von 1.418,48 € (inkl. Umsatzsteuer) enthalten. Voraussetzung ist die Zahlung per Überweisung.
Hinweis nach § 14 Abs. 4 Nr. 9 UStG: Privatkunden müssen diese Rechnung zwei Jahre aufbewahren.
Bitte überweisen Sie den Betrag bis zum 21.10.2026 unter Angabe der Rechnungsnummer MA-2026-151 auf das unten genannte Konto.
Vielen Dank für Ihren Auftrag.
| Kontakt 0761 123456 · max@mustermann.example Steuernummer: 12/345/67890 | Bankverbindung Beispielbank IBAN: DE02 1203 0000 0000 2020 51 |
Häufige Fragen zu: Rechnung Malerarbeiten (mit § 35a-Ausweis)
Muss ich Arbeitslohn getrennt ausweisen?
Für § 35a der Kunden ja, empfehlenswert.
Was ist der Aufbewahrungshinweis?
Pflichthinweis bei Leistungen am Grundstück an Privatkunden.
Sind Materialkosten absetzbar?
Nein, nur Arbeits- und Fahrtkosten.
Passende Vorlagen
- Handwerkerrechnung Vorlage – Rechnung für Handwerker mit getrennten Arbeits- und Materialkosten für Steuerermäßigung.
- Regiebericht Handwerker Vorlage – Regiebericht für Stundenlohnarbeiten: Datum, Mitarbeiter, Stunden, Tätigkeit, Material und Unterschrift des Auftraggebers.
- Kostenvoranschlag Vorlage – Kostenvoranschlag für Handwerker und Dienstleister mit Positionen, Gültigkeit und Hinweis zur Verbindlichkeit.
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