Steuern und Abgaben als Freiberufler (Checkliste): Vorlage und Hinweise
Wer freiberuflich startet, muss Steuern und Versicherungen selbst organisieren. Die Checkliste gibt den Überblick.
Wer freiberuflich startet, muss Steuern und Versicherungen selbst organisieren. Die Checkliste gibt den Überblick. Alle Eingaben bleiben in Ihrem Browser, es wird nichts übertragen.
Stand: 09.10.2026 · Angaben ohne Gewähr
KI-Hinweis: Dieser Text wurde mit Unterstützung von künstlicher Intelligenz erstellt und kann Fehler enthalten. Mehr erfahren
Steuerlich gut aufgestellt
Freiberufler (§ 18 EStG) zahlen keine Gewerbesteuer und müssen kein Gewerbe anmelden, wohl aber das Finanzamt informieren. Gewinne werden meist per Einnahmenüberschussrechnung ermittelt. Planen Sie Rücklagen für Steuern und Vorauszahlungen. Prüfen Sie, ob Sie rentenversicherungspflichtig sind oder über die Künstlersozialkasse versichert werden können.
Hinweise
Steuerliche und rechtliche Anforderungen können sich ändern und hängen vom Einzelfall ab. Lassen Sie sich im Zweifel von einer Steuerberaterin, einem Steuerberater oder einer Anwältin beraten. Die Vorlage ersetzt keine Beratung.
Typische Fehler: Steuern und Abgaben als Freiberufler (Checkliste)
- Keine Rücklage.
- Rentenversicherungspflicht übersehen.
- Privat und Geschäft vermischt.
Steuern und Abgaben als Freiberufler (Checkliste) erstellen: So geht’s
- Füllen Sie das Formular oben mit Ihren Angaben aus.
- Prüfen Sie die Vorschau und ändern Sie Texte, Stil, Schriftart oder Akzentfarbe.
- Klicken Sie auf „PDF speichern / drucken“ und wählen Sie im Druckdialog „Als PDF speichern“.
- Unterschreiben Sie das Dokument, wo nötig, und versenden Sie es, zum Beispiel per E-Mail oder Post.
Muster: Steuern und Abgaben als Freiberufler (Checkliste)
So sieht ein ausgefülltes Dokument aus. Mit dem Formular oben erstellen Sie Ihre eigene Version.
Checkliste Steuern Freiberufler
Anna Beispiel, freie Lektorin · 01.01.2027
Start
| □ | Fragebogen zur steuerlichen Erfassung über ELSTER |
| □ | Steuernummer und ggf. USt-IdNr. |
| □ | Kleinunternehmerregelung prüfen |
| □ | Geschäftskonto getrennt vom Privatkonto |
Laufend
| □ | Rechnungen mit Pflichtangaben |
| □ | Belege sammeln, EÜR führen |
| □ | Umsatzsteuer-Voranmeldungen, falls nötig |
| □ | Einkommensteuer-Vorauszahlungen einplanen |
| □ | Rücklage für Steuern (oft 25 bis 35 % des Gewinns) |
Versicherungen
| □ | Krankenversicherung: gesetzlich freiwillig oder privat |
| □ | Rentenversicherungspflicht prüfen (z. B. Lehrkräfte, Pflege, Hebammen) |
| □ | Künstlersozialkasse für Künstler und Publizisten |
| □ | Berufshaftpflicht, Berufsunfähigkeit |
Jahresabschluss
| □ | Einkommensteuererklärung mit Anlage S und EÜR |
| □ | Umsatzsteuererklärung |
| □ | Fristen beachten, ggf. Steuerberatung |
Eigene Punkte
| □ | Monatlich Steuerrücklage überweisen |
Häufige Fragen zu: Steuern und Abgaben als Freiberufler (Checkliste)
Muss ich ein Gewerbe anmelden?
Als Freiberufler nicht.
Wie viel Rücklage für Steuern?
Oft 25 bis 35 % des Gewinns, je nach Situation.
Bin ich rentenversicherungspflichtig?
In manchen Berufen ja.
Passende Vorlagen
- Gewerbe oder Freiberuf Vorlage – Selbstständige Tätigkeit richtig einordnen: Katalogberufe, ähnliche Berufe, Folgen für Gewerbesteuer, Gewerbeanmeldung, IHK, Buchführung und Mischtätigkeiten.
- Kleinunternehmerregelung Vorlage – Kleinunternehmer nach § 19 UStG: Umsatzgrenzen 25.000 € und 100.000 €, Rechnungshinweis, kein Vorsteuerabzug, Bindung, E-Rechnung und Wechsel.
- EÜR Übersicht Vorlage – Einnahmen und Ausgaben für die Einnahmen-Überschuss-Rechnung sammeln: Datum, Beleg, Kategorie, Netto, Umsatzsteuer, Brutto.
Ähnliche Vorlagen
Alle 165 Vorlagen in Rechnung →
Häufig gesucht: Steuern Freiberufler Vorlage · Steuern Freiberufler Muster · Steuern Freiberufler kostenlos · Steuern Freiberufler schreiben · Steuern Freiberufler PDF