Steuern Selbstständige Vorlage – mit Auswahl

Steuern (Checklisten für Freiberufler, Umsatzsteuer, Steuererklärung und mehr): Vorlage und Hinweise

Checklisten zu Steuern für Selbstständige und zur Steuererklärung mit den nötigen Unterlagen und Belegen.

Wählen Sie die Steuer-Checkliste für Ihre Selbstständigkeit oder die Unterlagenliste für die Steuererklärung. Alle Eingaben bleiben in Ihrem Browser, es wird nichts übertragen.

Stand: 10.10.2026 · Angaben ohne Gewähr

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Steuern Selbstständige: die passende Variante wählen

Wählen Sie die Steuer-Checkliste für Ihre Selbstständigkeit oder die Unterlagenliste für die Steuererklärung.

• Steuern und Abgaben als Freiberufler (Checkliste): Selbstständig als Freiberufler: steuerliche Erfassung, Steuernummer, Umsatzsteuer, EÜR, Vorauszahlungen, Rücklagen, Kranken- und Rentenversicherung, KSK.
• Gewerbe oder freier Beruf? (Checkliste zur Einordnung): Selbstständige Tätigkeit richtig einordnen: Katalogberufe, ähnliche Berufe, Folgen für Gewerbesteuer, Gewerbeanmeldung, IHK, Buchführung und Mischtätigkeiten.
• Kleinunternehmerregelung (Checkliste ab 2025): Kleinunternehmer nach § 19 UStG: Umsatzgrenzen 25.000 € und 100.000 €, Rechnungshinweis, kein Vorsteuerabzug, Bindung, E-Rechnung und Wechsel.
• Umsatzsteuer-Voranmeldung (Checkliste): Umsatzsteuer-Voranmeldung vorbereiten: Belege, Umsätze, Vorsteuer, Fristen und Übermittlung über ELSTER.
• Betriebsausgaben für Selbstständige (Checkliste): Was Selbstständige absetzen können: Arbeitsmittel, GWG, Software, Homeoffice, Fahrzeug, Reisen, Bewirtung, Geschenke, Fortbildung, Versicherungen und Telefon.
• Betriebsprüfung vorbereiten (Checkliste für kleine Unternehmen): Prüfungsanordnung erhalten? Fristen, Unterlagen, Datenzugriff, Arbeitsplatz für den Prüfer, Ansprechpartner und Schlussbesprechung Schritt für Schritt vorbereiten.
• Steuererklärung Checkliste (Unterlagen): Unterlagen und Belege für die Steuererklärung: Einnahmen, Werbungskosten, Sonderausgaben und Nachweise.
• Belegsammlung Steuer (Checkliste für Steuererklärung): Belege für die Steuererklärung sammeln: Einnahmen, Werbungskosten, Sonderausgaben und Handwerkerleistungen.

Steuerlich gut aufgestellt

Freiberufler (§ 18 EStG) zahlen keine Gewerbesteuer und müssen kein Gewerbe anmelden, wohl aber das Finanzamt informieren. Gewinne werden meist per Einnahmenüberschussrechnung ermittelt. Planen Sie Rücklagen für Steuern und Vorauszahlungen. Prüfen Sie, ob Sie rentenversicherungspflichtig sind oder über die Künstlersozialkasse versichert werden können.

Hinweise

• Siehe Gewerbe oder Freiberuf, Kleinunternehmer, EÜR-Übersicht.

Steuerliche und rechtliche Anforderungen können sich ändern und hängen vom Einzelfall ab. Lassen Sie sich im Zweifel von einer Steuerberaterin, einem Steuerberater oder einer Anwältin beraten. Die Vorlage ersetzt keine Beratung.

Gewerbe oder freier Beruf? (Checkliste zur Einordnung): Richtig einordnen

Ob Sie gewerblich oder freiberuflich tätig sind, hat steuerliche Folgen. Die Checkliste hilft bei der Einordnung.

Die Einordnung entscheidet über Gewerbesteuer, Gewerbeanmeldung und Kammermitgliedschaft. Freie Berufe sind in § 18 EStG aufgezählt oder diesen ähnlich. Bei gemischten Tätigkeiten kann eine gewerbliche Tätigkeit auf die ganze Personengesellschaft „abfärben“. Das Finanzamt entscheidet letztlich anhand der Angaben; begründen Sie die Einordnung nachvollziehbar.

Kleinunternehmerregelung (Checkliste ab 2025): Kleinunternehmer seit 2025

Als Kleinunternehmer sparen Sie sich die Umsatzsteuer, aber nicht jede Pflicht. Die Checkliste zeigt die Regeln seit 2025.

Seit 2025 gilt: Vorjahresumsatz bis 25.000 € und laufendes Jahr bis 100.000 €. Wird die 100.000-€-Grenze im laufenden Jahr überschritten, entfällt die Regelung ab diesem Umsatz. Kleinunternehmer weisen keine Umsatzsteuer aus und dürfen keine Vorsteuer abziehen. Sie lohnt sich vor allem bei Privatkunden und geringen Investitionen.

Umsatzsteuer-Voranmeldung (Checkliste): Fristen und Zeiträume

Wer umsatzsteuerpflichtig ist, meldet Umsätze und Vorsteuer regelmäßig. Die Checkliste hilft, nichts zu vergessen.

Die Umsatzsteuer-Voranmeldung ist elektronisch über ELSTER zu übermitteln, in der Regel bis zum 10. Tag nach Ablauf des Voranmeldungszeitraums. Ob monatlich, vierteljährlich oder gar nicht abgegeben werden muss, hängt von der Steuerlast des Vorjahres ab; Neugründer melden in den ersten Jahren meist monatlich. Mit Dauerfristverlängerung verschiebt sich die Frist um einen Monat. Kleinunternehmer sind in der Regel nicht betroffen.

Betriebsausgaben für Selbstständige (Checkliste): Mehr absetzen

Wer alle Betriebsausgaben erfasst, zahlt weniger Steuern. Die Checkliste erinnert an typische Posten.

Betriebsausgaben sind alle Aufwendungen, die betrieblich veranlasst sind. Sie mindern den Gewinn und damit Einkommen- und ggf. Gewerbesteuer. Für manche Posten gelten Grenzen – etwa für Bewirtung (70 %), Geschenke (Freigrenze pro Empfänger und Jahr) oder das Arbeitszimmer. Bewahren Sie Belege geordnet auf. Grenzen und Pauschalen ändern sich – Stand prüfen oder Steuerberatung fragen.

Betriebsprüfung vorbereiten (Checkliste für kleine Unternehmen): Gelassen in die Prüfung

Eine Betriebsprüfung des Finanzamts kündigt sich mit einer Prüfungsanordnung an. Mit guter Vorbereitung läuft sie meist deutlich entspannter.

Eine Außenprüfung wird durch eine schriftliche Prüfungsanordnung angekündigt, in der Zeitraum, Steuerarten und Beginn stehen. Der Prüfer darf Einsicht in Bücher und Belege nehmen und auf elektronische Daten zugreifen. Aufbewahrungs- und Ordnungspflichten (GoBD) sollten deshalb laufend eingehalten werden. Arbeiten Sie eng mit Ihrer Steuerberatung zusammen; eine Selbstanzeige ist nach Bekanntgabe der Prüfungsanordnung nur noch eingeschränkt möglich. Fristen und Verfahren: Stand prüfen.

Steuererklärung Checkliste (Unterlagen): Steuererklärung gut vorbereiten

Ordnung macht die Steuererklärung leichter. Die Checkliste fasst Unterlagen und typische Absetzposten zusammen.

Wer Belege laufend sammelt, spart Zeit und Geld. Die Steuererklärung wird in der Regel elektronisch über ELSTER abgegeben. Rechnen Sie mit Fristen: Die Abgabefristen unterscheiden sich, ob Sie Pflichtveranlagte sind und ob ein Steuerberater oder Lohnsteuerhilfeverein hilft. Lassen Sie sich bei Unsicherheit beraten.

Belegsammlung Steuer (Checkliste für Steuererklärung): Belege geordnet sammeln

Wer Belege laufend sammelt, spart Zeit und Steuern. Die Checkliste fasst typische Unterlagen zusammen.

Für die Steuererklärung brauchen Sie Nachweise über Einnahmen, Werbungskosten, Sonderausgaben und außergewöhnliche Belastungen. Viele Belege müssen nicht mehr eingereicht, sollten aber aufbewahrt werden, das Finanzamt kann sie anfordern (Belegvorhaltepflicht). Handwerkerleistungen sind nur mit Rechnung und unbarer Zahlung absetzbar.

Ratgeber zum Thema

• Steuererklärung: Fristen, Pflicht oder freiwillig und welche Belege Sie brauchen
• Reverse Charge: Rechnung ohne Umsatzsteuer richtig schreiben

Typische Fehler: Steuern (Checklisten für Freiberufler, Umsatzsteuer, Steuererklärung und mehr)

• Keine Rücklage.
• Rentenversicherungspflicht übersehen.
• Privat und Geschäft vermischt.
• Ohne Prüfung als Freiberuf eingeordnet.
• Umsatzsteuer trotzdem ausgewiesen.
• Frist verpasst.

Steuern (Checklisten für Freiberufler, Umsatzsteuer, Steuererklärung und mehr) erstellen: So geht’s

1. Füllen Sie das Formular oben mit Ihren Angaben aus.
2. Prüfen Sie die Vorschau und ändern Sie Texte, Stil, Schriftart oder Akzentfarbe.
3. Klicken Sie auf „PDF speichern / drucken“ und wählen Sie im Druckdialog „Als PDF speichern“.
4. Unterschreiben Sie das Dokument, wo nötig, und versenden Sie es, zum Beispiel per E-Mail oder Post.

Muster: Steuern (Checklisten für Freiberufler, Umsatzsteuer, Steuererklärung und mehr)

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Rechtsgrundlagen

Die genannten Vorschriften im amtlichen Wortlaut (gesetze-im-internet.de, Bundesministerium der Justiz): § 19 UStG, § 18 EStG. Maßgeblich ist stets die aktuelle Fassung.

Häufige Fragen zu: Steuern (Checklisten für Freiberufler, Umsatzsteuer, Steuererklärung und mehr)

Passende Vorlagen

• EÜR Aufzeichnungen Vorlage – Tabellen für laufende Aufzeichnungen: EÜR, Rechnungsausgang, offene Posten, Fahrtenbuch, Kassenabschluss, Gutscheine.
• Gründung Vorlage – Checklisten und Vorlagen für die Gründung: Gewerbeanmeldung, Businessplan, Zielgruppenprofil und Onlineshop-Start.

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