Umsatzsteuer-Voranmeldung (Checkliste): Vorlage und Hinweise
Wer umsatzsteuerpflichtig ist, meldet Umsätze und Vorsteuer regelmäßig. Die Checkliste hilft, nichts zu vergessen.
Wer umsatzsteuerpflichtig ist, meldet Umsätze und Vorsteuer regelmäßig. Die Checkliste hilft, nichts zu vergessen. Alle Eingaben bleiben in Ihrem Browser, es wird nichts übertragen.
Stand: 06.10.2026 · Angaben ohne Gewähr
KI-Hinweis: Dieser Text wurde mit Unterstützung von künstlicher Intelligenz erstellt und kann Fehler enthalten. Mehr erfahren
Fristen und Zeiträume
Die Umsatzsteuer-Voranmeldung ist elektronisch über ELSTER zu übermitteln, in der Regel bis zum 10. Tag nach Ablauf des Voranmeldungszeitraums. Ob monatlich, vierteljährlich oder gar nicht abgegeben werden muss, hängt von der Steuerlast des Vorjahres ab; Neugründer melden in den ersten Jahren meist monatlich. Mit Dauerfristverlängerung verschiebt sich die Frist um einen Monat. Kleinunternehmer sind in der Regel nicht betroffen.
Hinweise
- Siehe Rechnung, Kassenbuch und Belegordner.
Steuerliche und rechtliche Vorgaben ändern sich. Prüfen Sie den aktuellen Stand und lassen Sie sich im Zweifel von Steuerberatung oder Kammer beraten. Die Vorlage ersetzt keine Beratung.
Typische Fehler: Umsatzsteuer-Voranmeldung (Checkliste)
- Frist verpasst.
- Vorsteuer aus fehlerhaften Rechnungen.
- Belege nicht archiviert.
Umsatzsteuer-Voranmeldung (Checkliste) erstellen: So geht’s
- Füllen Sie das Formular oben mit Ihren Angaben aus.
- Prüfen Sie die Vorschau und ändern Sie Texte, Stil, Schriftart oder Akzentfarbe.
- Klicken Sie auf „PDF speichern / drucken“ und wählen Sie im Druckdialog „Als PDF speichern“.
- Unterschreiben Sie das Dokument, wo nötig, und versenden Sie es, zum Beispiel per E-Mail oder Post.
Muster: Umsatzsteuer-Voranmeldung (Checkliste)
So sieht ein ausgefülltes Dokument aus. Mit dem Formular oben erstellen Sie Ihre eigene Version.
Checkliste Umsatzsteuer-Voranmeldung
Max Mustermann Webdesign · September 2026
Belege sammeln
| □ | Ausgangsrechnungen des Zeitraums |
| □ | Eingangsrechnungen mit ausgewiesener Umsatzsteuer |
| □ | Kassenberichte und Kontoauszüge |
| □ | Belege für innergemeinschaftliche Lieferungen und Reverse-Charge-Leistungen |
Berechnen
| □ | Umsätze nach Steuersätzen trennen (19 %, 7 %, steuerfrei) |
| □ | Vorsteuer aus ordnungsgemäßen Rechnungen ermitteln |
| □ | Zahllast oder Erstattung berechnen |
| □ | Dauerfristverlängerung und Sondervorauszahlung berücksichtigen |
Übermitteln und zahlen
| □ | Voranmeldung über ELSTER bis zum 10. des Folgemonats übermitteln |
| □ | Zahlung fristgerecht leisten oder SEPA-Mandat prüfen |
| □ | Übermittlungsprotokoll speichern |
| □ | Belege GoBD-konform archivieren |
Eigene Punkte
| □ | Zusammenfassende Meldung für EU-Kunden |
Häufige Fragen zu: Umsatzsteuer-Voranmeldung (Checkliste)
Bis wann muss ich die Voranmeldung abgeben?
Meist bis zum 10. des Folgemonats, mit Dauerfristverlängerung einen Monat später.
Monatlich oder vierteljährlich?
Das hängt von der Steuerlast des Vorjahres und von der Gründung ab.
Muss ich als Kleinunternehmer melden?
In der Regel nicht.
Passende Vorlagen
- Rechnungsvorlage kostenlos – Rechnung mit Positionen, Umsatzsteuer und Zahlungsangaben.
- Kassenbuch Vorlage – Kassenbuch für Bareinnahmen und -ausgaben mit laufendem Kassenbestand.
- Belegordner Buchhaltung Vorlage – Belege für Selbstständige ordnen: Ein- und Ausgangsrechnungen, Kasse, Bank, Verträge und Aufbewahrung.
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