Erbschaftsteuer: Anzeige und Erklärung (Checkliste): Vorlage und Hinweise
Wer erbt, muss das Finanzamt informieren. Ob Steuer anfällt, hängt von Wert und Verwandtschaftsgrad ab. Die Checkliste führt durch die Schritte.
Wer erbt, muss das Finanzamt informieren. Ob Steuer anfällt, hängt von Wert und Verwandtschaftsgrad ab. Die Checkliste führt durch die Schritte. Alle Eingaben bleiben in Ihrem Browser, es wird nichts übertragen.
Stand: 10.10.2026 · Angaben ohne Gewähr
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Erben und Steuern
Jeder Erwerb von Todes wegen ist dem Finanzamt innerhalb von drei Monaten anzuzeigen, sofern keine Ausnahme greift. Steuer fällt erst an, wenn der Erwerb die persönlichen Freibeträge übersteigt; diese richten sich nach dem Verwandtschaftsgrad. Das selbst genutzte Familienheim kann unter Bedingungen steuerfrei vererbt werden. Freibeträge, Pauschalen und Steuersätze ändern sich – aktuellen Stand prüfen.
Hinweise
Rechtslage, Fristen und Leistungen können sich ändern und hängen vom Einzelfall ab. Lassen Sie sich im Zweifel beraten, etwa bei Pflegestützpunkt, Rentenversicherung, Verbraucherzentrale, Ärztin oder Anwalt. Die Vorlage ersetzt keine Beratung.
Typische Fehler: Erbschaftsteuer: Anzeige und Erklärung (Checkliste)
- Drei-Monats-Frist versäumt.
- Frühere Schenkungen nicht angegeben.
- Familienheim-Bedingungen nicht beachtet.
Erbschaftsteuer: Anzeige und Erklärung (Checkliste) erstellen: So geht’s
- Füllen Sie das Formular oben mit Ihren Angaben aus.
- Prüfen Sie die Vorschau und ändern Sie Texte, Stil, Schriftart oder Akzentfarbe.
- Klicken Sie auf „PDF speichern / drucken“ und wählen Sie im Druckdialog „Als PDF speichern“.
- Unterschreiben Sie das Dokument, wo nötig, und versenden Sie es, zum Beispiel per E-Mail oder Post.
Muster: Erbschaftsteuer: Anzeige und Erklärung (Checkliste)
So sieht ein ausgefülltes Dokument aus. Mit dem Formular oben erstellen Sie Ihre eigene Version.
Checkliste Erbschaftsteuer
Anna Beispiel · 12.03.2026, Hans Muster
Anzeigepflicht
| □ | Erwerb binnen drei Monaten nach Kenntnis dem Finanzamt anzeigen |
| □ | Zuständig: Erbschaftsteuer-Finanzamt für den letzten Wohnsitz des Erblassers |
| □ | Ausnahme bei gerichtlich oder notariell eröffnetem Testament prüfen |
| □ | Banken und Versicherer melden selbst – das ersetzt die eigene Anzeige nicht |
Freibeträge
| □ | Ehegatte 500.000 €, Kinder 400.000 €, Enkel 200.000 € (Stand prüfen) |
| □ | Versorgungsfreibetrag für Ehegatten und Kinder |
| □ | Freibeträge für Hausrat und andere Gegenstände |
| □ | Schenkungen der letzten zehn Jahre werden zusammengerechnet |
Werte ermitteln
| □ | Kontostände zum Todestag |
| □ | Wertpapiere zum Kurs am Todestag |
| □ | Immobilien: Wert nach Bewertungsgesetz oder Gutachten |
| □ | Lebensversicherungen und Bezugsrechte |
Abzüge
| □ | Bestattungs- und Nachlassregelungskosten (Pauschale oder Nachweis, Stand prüfen) |
| □ | Schulden des Erblassers |
| □ | Familienheim steuerfrei bei Selbstnutzung (Bedingungen prüfen) |
Erklärung und Bescheid
| □ | Erklärung abgeben, wenn das Finanzamt dazu auffordert |
| □ | Bescheid prüfen, Einspruch innerhalb eines Monats |
| □ | Bei größeren Nachlässen Steuerberatung |
Eigene Punkte
| □ | Einkommensteuererklärung des Erblassers für das Todesjahr |
Häufige Fragen zu: Erbschaftsteuer: Anzeige und Erklärung (Checkliste)
Muss ich jede Erbschaft anzeigen?
Grundsätzlich ja, auch wenn keine Steuer anfällt; es gibt Ausnahmen.
Wie hoch ist der Freibetrag für Kinder?
Derzeit 400.000 € je Elternteil; Stand prüfen.
Kann ich Beerdigungskosten abziehen?
Ja, pauschal oder mit Nachweis.
Passende Vorlagen
- Erbfall Checkliste Vorlage – Erben: Nachlassgericht, Erbschein, Ausschlagung, Nachlassverzeichnis und Erbschaftsteuer im Überblick.
- Nachlassverzeichnis Vorlage – Nachlass erfassen: Konten, Immobilien, Fahrzeuge, Wertsachen, Versicherungen, Forderungen und Schulden mit Wert zum Todestag, für Erben, Pflichtteil und Finanzamt.
- Immobilie erben Vorlage – Haus oder Wohnung geerbt: Erbschein, Grundbuchberichtigung, Erbschaftsteuer, Erbengemeinschaft, Versicherungen, Vermietung, Verkauf oder Selbstnutzung.
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